勤思學 追問

2019-04-15 10:11

產品CE檢測認證費用，有發票

郭老師 解答

2019-04-15 10:18

借以前年度損益調整貸銀存，借利潤分配貸以前年度損益調整
今年匯算清繳把這筆費用加上去

勤思學 追問

2019-04-15 11:02

好的老師，那筆備用金呢？怎么補？

勤思學 追問

2019-04-15 11:08

另外，因為去年10月份是虧損的，利潤分配是負數，并且去年總體也是虧損的，小規模，沒有繳納稅金。這種情況，借利潤分配貸以前年度損益調整的這個分錄中，利潤分配應該寫負數嗎？

郭老師 解答

2019-04-15 11:37

備用金是提現嗎？借現金貸銀存
上面分錄金額是正數，你在資產負債表是負數填寫

勤思學 追問

2019-04-15 11:46

是公司銀行賬戶收到股東的一筆款作為備用金，平常是借銀行存款貸其他應付款。但現在是漏了，怎么補分錄？

郭老師 解答

2019-04-15 11:53

還是做你寫的那個分錄

勤思學 追問

2019-04-15 15:20

好的。謝謝高老師

勤思學 追問

2019-04-15 15:21

好的，謝謝郭老師

郭老師 解答

2019-04-15 15:29

不用客氣的，