蘭草 追問

2019-04-14 13:27

不是，相當于是我單位拆借給其他企業的資金應該收取的利息收入。

陳詩晗老師 解答

2019-04-14 13:39

你這是否屬于同業拆借利息，如果屬于是免增值稅的

蘭草 追問

2019-04-14 13:40

不屬于子母公司

陳詩晗老師 解答

2019-04-14 13:42

那就要交納增值稅了，同學

蘭草 追問

2019-04-14 13:44

是的，這個是需要繳納增值稅的我的意思，就是說我2018年不是沒有開發票嗎？然后也沒有入賬，相當于也沒有做收入，就我在做2018年算的時候就是只調整了其他業務收入，但是就是沒有調整增值稅，可不可以直接在2019年的時候開發票的時候再列支那個增值稅呢？

蘭草 追問

2019-04-14 13:46

匯算的時候只調增其業務收入，這樣的話是調增除開稅金外的金額還是全額呢

陳詩晗老師 解答

2019-04-14 13:50

可以，在19年作為無票收入處理增值稅。
除開稅金的部分，不含稅的部分

蘭草 追問

2019-04-14 13:52

那我在2018年做所得稅
匯算的時候要怎樣操作呢？

陳詩晗老師 解答

2019-04-14 13:53

把這部分收入作為18年的其他收入處理。這里是不含稅的。
然后這部分交納所得稅。