羚月 追問

2019-04-13 20:34

老師還有一個問題

羚月 追問

2019-04-13 20:35

2018年12月，代理記賬給我公司暫估材料800萬入賬，并且將暫估的材料領用在項目上結轉了成本。但是并沒有發票。現在在匯算清繳，需要我公司提供材料800萬的發票。請問老師，汽油票，可以算作材料，來沖銷之前的暫估嗎

bamboo老師 解答

2019-04-13 20:36

您公司是做什么業務的 汽油票是材料么

羚月 追問

2019-04-13 20:38

我們公司是施工企業。汽油是挖掘機，推土機，工地用車使用的。

bamboo老師 解答

2019-04-13 20:39

那汽油費可以計入成本 但是也不會需要800萬的汽油吧

羚月 追問

2019-04-13 20:44

沒有800萬的汽油。主要是18年有暫估材料800萬，入的材料這個科目，后來又結轉到成本了。代理記賬這么做是為了暫時少交企業所得稅。現在要求我們找800萬的材料票。我沒有這么多。現在有1萬的汽油，不知道能不能沖18年的材料暫估

bamboo老師 解答

2019-04-13 20:45

如果您單位能用到 可以沖的
不過這八百萬跟一萬 差距有點大啊

羚月 追問

2019-04-13 20:56

暫估的材料800萬分錄這么寫的。借：材料。待：應付賬款——暫估。借：工程施工，貸：材料。借：主營業務成本，貸：工程施工。

羚月 追問

2019-04-13 20:57

平時汽油是不是計：工程施工——機械使用費？

羚月 追問

2019-04-13 20:57

如果我現在沖暫估材料，會不會有問題

bamboo老師 解答

2019-04-13 20:57

分錄這么寫沒問題的 
都四個多月了 您們單位也不想辦法弄成本發票回來的么 這所得稅額可真不少

羚月 追問

2019-04-13 20:58

恩，所得稅在匯算清繳時補交，應該就可以了吧。

bamboo老師 解答

2019-04-13 20:59

所得稅匯算清繳時調增 補交所得稅 可以的

羚月 追問

2019-04-13 20:59

那以后汽油，我公司賬目記在材料里，還是記在工程施工——機械使用費里呢

bamboo老師 解答

2019-04-13 21:00

以后的話 記材料里面 然后領用計入工程施工——機械使用費

羚月 追問

2019-04-13 21:01

明白了，謝謝老師。有時候專門找您，但是回答的缺不是您，所以碰到您回答多問了幾個問題。非常感謝老師

bamboo老師 解答

2019-04-13 21:04

有事可能沒在 沒事的 有問題您繼續問

羚月 追問

2019-04-13 21:11

除了汽油，工程款發票，分包費發票，可以沖18年的材料暫估嗎

bamboo老師 解答

2019-04-13 21:14

分包費發票開的什么內容

羚月 追問

2019-04-13 21:15

老師，我的問答次數要用完了。我去“找老師”那里找您繼續問您。您留意一下我的提問。有時候會分配到其他老師那里

bamboo老師 解答

2019-04-13 21:18

嗯嗯 這會已經看見回答了