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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-04-13 15:27

你好,不是
小規(guī)模核定應納所得稅額=收入*應稅所得率

天天向上 追問

2019-04-13 15:33

我公司是核定本月收入不含稅40萬,應納所得稅12000減免9600實交2400,那我利潤表中的利潤總額是48000對嗎

鄒老師 解答

2019-04-13 15:37

你好,賬面利潤總額是多少就是多少,不受這個核定收入40萬影響 的

天天向上 追問

2019-04-13 15:48

那所得稅表和利潤表沒聯(lián)系嗎

天天向上 追問

2019-04-13 15:51

所得稅表中的12應納稅所得額48000和利潤表中的利潤總額不是一個金額啊

鄒老師 解答

2019-04-13 16:01

你好,核定征收企業(yè)所得稅,所得稅與利潤總額沒有關系,與收入才有關系的

天天向上 追問

2019-04-13 16:12

那我利潤表中的所得稅填12000還是2400

鄒老師 解答

2019-04-13 16:16

你好,按實際繳納的2400填寫就是了

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應納稅所得額=利潤總額 + 不允許稅前列支(納稅調(diào)增)金額 - 當年可彌補以前年度虧損金額 - 稅法規(guī)定免稅所得。 區(qū)別: 應納稅所得額是企業(yè)所得稅的計稅依據(jù),按照企業(yè)所得稅法的規(guī)定,應納稅所得額為企業(yè)每一個納稅年度的收入總額,減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除以及允許彌補的以前年度虧損后的余額。應納稅所得額的正確計算直接關系到國家財政收入和企業(yè)的稅收負擔,并且同成本、費用核算關系密切。 利潤總額指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中各種收入扣除各種耗費后的盈余,反映企業(yè)在報告期內(nèi)實現(xiàn)的盈虧總額。利潤總額是衡量企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的一項十分重要的經(jīng)濟指標。
2019-03-06 07:54:20
您好!是除以營業(yè)收入了。
2019-01-07 10:57:11
企業(yè)所得稅稅負率,是應納稅所得稅額/銷售收入
2022-09-08 16:59:52
您好同學,看一下哈
2022-12-02 18:22:47
應納企業(yè)所得稅=收入*凈利潤率*25%,所以應納企業(yè)所得稅費用=收入*4%*25%=0.1*收入。如果應納所得稅額>300萬,收入大于3000萬。
2023-03-27 09:49:18
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