我們公司是一個小規模企業,現在想做不良資產處理 問
老師正在計算中,請同學耐心等待哦 答
2018年到2022年虧損,23年到24年盈利了。24年企業 問
下午好親!我看看您描述哈 答
企業所得稅年度匯算清繳后要退稅,但不想退,怎么調 問
你好,正常是會調的了。你是說納稅調整明細表嗎 答
我們是一家小規模公司,現在從一家融資租賃公司購 問
車主給你開發票開機動車發票,這個需要辦理過戶,他如果是二手車的話,車主給你開二手機動車市場給你開 你們收到法院的拍賣款是什么意思 答
企業為工程勞務公司,本地項目和異地項目銷項稅率9 問
一、增值稅稅負(以 100 萬開票額、9% 銷項稅為例 )本地項目(進項:材料 55%%2B 勞務 25%%2B 普票 6% ): 銷項稅≈8.26 萬,進項稅≈8.39 萬 → 留抵,增值稅稅負 0?。異地項目(進項:材料 50%%2B 勞務 22%%2B 普票 10% ): 銷項稅≈8.26 萬,進項稅≈7.54 萬 → 應納稅 0.72 萬,增值稅稅負≈0.79%?(0.72/(100/1.09))。二、需繳稅種及綜合稅負必繳稅種:增值稅、附加稅(增值稅的 12% )、企業所得稅(按利潤,假設稅負 2% )、印花稅(合同額 0.03% )。綜合稅負: 異地項目≈3% - 5%(含各稅種,受利潤、進項波動 ); 本地項目因增值稅留抵,綜合稅負主要看企業所得稅等,約2% - 4%?。三、核心結論增值稅稅負因進項是否足額抵扣差異大(本地留抵、異地約 0.8% );綜合稅負含多稅種,工程勞務公司整體大概?2% - 5%?,需按真實業務精細核算。 答

老師,之前會計沒有做會計憑證 我現在要申報所得稅季報 是按銷項發票合計數確認收入,進項發票合計數確認成本嗎?全按發票來可以嗎?這樣匹配嗎?
答: 如果是當季采購的,當季全部銷售完畢,沒有存貨,可以這樣匹配主營業務收入與主營業務成本,如果不是,需要做賬務處理,出財務報表處理。
老師好,會計收到發票就做賬,進項記入“待認證發票進項稅額”,認證時再沖該科目。這樣的發票我認證了能遞減所得稅費用嗎?按收入減成本的利潤算所得稅,我是不是沒必要多認證這樣的進項發票?
答: 這個做沒有問題啊,本來增值稅就不能抵減所得稅,增值稅是價外稅
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師,我新來到一家建筑公司,發現個問題,有一個工程,在2019年12月份報量確認收入149萬,增值稅13.41,2020年一月份開發票6850萬,其中包含12月份報量的149萬。本應按差額確認收入,可以前的會計按全額確認收入了,導致149萬重復確認收入,報稅就多報了這149,稅款交多了,現在我想在申報表里的未開具發票填寫負數149萬,來沖銷,這樣做可以嗎?那我被吃掉的進項留底怎么辦呢?我調整完了,增值稅銷項賬表能調一致,可進項做不到一致,怎么辦呢?
答: 您好 您填了未開具發票銷售額負數 對應銷項稅額也是負數 就可以沖減銷項稅額了啊

