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送心意

江老師

職稱高級會計師,中級會計師

2019-04-12 16:28

如果是當季采購的,當季全部銷售完畢,沒有存貨,可以這樣匹配主營業務收入與主營業務成本,如果不是,需要做賬務處理,出財務報表處理。

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相關問題討論
如果是當季采購的,當季全部銷售完畢,沒有存貨,可以這樣匹配主營業務收入與主營業務成本,如果不是,需要做賬務處理,出財務報表處理。
2019-04-12 16:28:08
這個做沒有問題啊,本來增值稅就不能抵減所得稅,增值稅是價外稅
2019-10-08 09:36:24
您好,不用的, 新系統12.01日才會出來確認按鈕,請耐心等待
2019-11-29 15:09:02
您好 您填了未開具發票銷售額負數 對應銷項稅額也是負數 就可以沖減銷項稅額了啊
2021-01-08 07:06:05
你好,同學 你這里調整金額對的
2021-02-04 00:11:38
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  • 我們公司是一個小規模企業,現在想做不良資產處理

    老師正在計算中,請同學耐心等待哦

  • 2018年到2022年虧損,23年到24年盈利了。24年企業

    下午好親!我看看您描述哈

  • 企業所得稅年度匯算清繳后要退稅,但不想退,怎么調

    你好,正常是會調的了。你是說納稅調整明細表嗎

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    車主給你開發票開機動車發票,這個需要辦理過戶,他如果是二手車的話,車主給你開二手機動車市場給你開 你們收到法院的拍賣款是什么意思

  • 企業為工程勞務公司,本地項目和異地項目銷項稅率9

    一、增值稅稅負(以 100 萬開票額、9% 銷項稅為例 )本地項目(進項:材料 55%%2B 勞務 25%%2B 普票 6% ): 銷項稅≈8.26 萬,進項稅≈8.39 萬 → 留抵,增值稅稅負 0?。異地項目(進項:材料 50%%2B 勞務 22%%2B 普票 10% ): 銷項稅≈8.26 萬,進項稅≈7.54 萬 → 應納稅 0.72 萬,增值稅稅負≈0.79%?(0.72/(100/1.09))。二、需繳稅種及綜合稅負必繳稅種:增值稅、附加稅(增值稅的 12% )、企業所得稅(按利潤,假設稅負 2% )、印花稅(合同額 0.03% )。綜合稅負: 異地項目≈3% - 5%(含各稅種,受利潤、進項波動 ); 本地項目因增值稅留抵,綜合稅負主要看企業所得稅等,約2% - 4%?。三、核心結論增值稅稅負因進項是否足額抵扣差異大(本地留抵、異地約 0.8% );綜合稅負含多稅種,工程勞務公司整體大概?2% - 5%?,需按真實業務精細核算。

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