張羽芬 追問

2019-04-12 21:49

老師你好！這表是這樣的沒有季度申報本期數一欄，只有本年累計數一欄，并且彌補以前年度虧損欄是灰色的填不上。

逸仙老師 解答

2019-04-13 06:23

那就只填本年累計數就可以了，第一季度本年累計和本季數是一樣的

張羽芬 追問

2019-04-13 08:34

在累計金額一列的利潤總額處加上以前年度虧損的數額即可。那這個我這表沒有其他辦法填了？

逸仙老師 解答

2019-04-13 08:35

可以這樣的，同學

張羽芬 追問

2019-04-13 11:40

老師，我想具體點的是申報時直接手動改在累計金額一列的利潤總額處加上以前年度虧損的數額，還是做憑證能反應在報表上呢？如本季度盈利5萬，上年度虧損的7萬。

逸仙老師 解答

2019-04-13 14:12

同學，你這個季度還不能彌補虧損的，得等到下個季度，因為這個季度匯算清繳還沒結束，還不清楚到底虧損多少，所以這個季度一般彌補以前年度虧損都是灰色的

張羽芬 追問

2019-04-13 14:24

好的，那得按實際交所得稅了嗎？

逸仙老師 解答

2019-04-13 15:22

是的，得按實際交