聰明的小腦瓜子 追問

2019-04-12 10:44

之前的分錄直接是借：銀行存款，貸：主營業務收入
沒有計提增值稅 因為之前做內賬的，都是沒有計提的，后來做了外賬就直接這樣報掉了

宋生老師 解答

2019-04-12 10:45

你好！外帳是按含稅申報的？

聰明的小腦瓜子 追問

2019-04-12 10:48

是的，稅務系統上直接把主營業務金額輸進去增值稅就出來了。

宋生老師 解答

2019-04-12 10:57

您好！嗯。但是你這個數據是應該輸入不含稅金額

聰明的小腦瓜子 追問

2019-04-12 11:04

嗯，應該輸入不含稅價的，但是輸的是含稅價。這個情況該怎么解決呢

宋生老師 解答

2019-04-12 11:14

你好！這個你要么去稅務局撤銷重新申報。要么就當有一部分不開票收入了。

聰明的小腦瓜子 追問

2019-04-12 11:15

差不多都是無票收入的

聰明的小腦瓜子 追問

2019-04-12 11:17

可以賬面調整嗎

宋生老師 解答

2019-04-12 11:18

你好！你賬上可以按你申報的做收入就可以了。

聰明的小腦瓜子 追問

2019-04-12 11:26

老師，這句話”你賬上可以按你申報的做收入就可以了”不是很懂。

聰明的小腦瓜子 追問

2019-04-12 11:33

一般來說是借：銀行存款 10.3 
 貸：主營業務收入10 
貸：應交稅費-增值稅 0.3。   
但是實際是做成了
借：銀行存款 10.3 
貸主營業務收入10.3   。
那系統上的增值稅就是0.309。實際繳的也是0.309。實際繳的時候做的是
借：應交稅費-增值稅 0.309 
貸銀行存款  0.309
這樣子的話增值稅賬面上就一直有增值稅的余額的，但是一般來說，增值稅的繳納之后余額是要歸為0的。

宋生老師 解答

2019-04-12 11:37

你好！你這個確實是做錯了。
你現在是不打算去稅務局改了，準備改帳是嗎

聰明的小腦瓜子 追問

2019-04-12 11:40

這個處理方法有哪些呢改賬和去稅務局嗎

宋生老師 解答

2019-04-12 11:45

你好！你如果去稅務局，就重新申報，如果有交稅，就退稅。
如果你不去稅務局改，就改分錄，當有10.3+0.309的收入。