倩 追問

2019-04-12 10:27

不是手工賬，電腦財務軟件上的賬

倩 追問

2019-04-12 10:29

國稅的匯算清繳已經報過了，2018年度的年報申報過了，現在可以改以前年度的賬嗎

倩 追問

2019-04-12 10:29

工商的2018年度報表也申報了

倩 追問

2019-04-12 10:30

我們的匯算清繳是核定征收的

郭老師 解答

2019-04-12 10:41

你的憑證有問題嗎？

倩 追問

2019-04-12 10:43

2018年一筆原材料購進，但是進項沒寫，現在想把這筆寫進去，可以調到以前的賬里寫嗎，還是要在2019年里補寫一筆

郭老師 解答

2019-04-12 10:49

19年做借進項貸原材料

倩 追問

2019-04-12 10:56

為什么貸原材料呢，不是應付賬款，

郭老師 解答

2019-04-12 10:58

你不是全部都記了原材料里面了，進項少做了，原材料做多了？

倩 追問

2019-04-12 11:03

我在問的是沒寫進去需要怎么補，不是說記錯科目了。2018年，借原材料(不含稅)，貸應付賬款（不含稅），借貸中都沒有把進項寫進去了

倩 追問

2019-04-12 11:11

我可以這樣寫嗎，借:以前年度損益調整（稅金）貸:應付賬款。

郭老師 解答

2019-04-12 11:14

發票認證了嗎，增值稅申報了嗎？補借進項

郭老師 解答

2019-04-12 11:14

補借應交稅費-應交增值稅-進項貸應付

倩 追問

2019-04-12 11:48

發票認證了，增值稅也申報了

郭老師 解答

2019-04-12 11:48

那就做上面分錄，進項稅不涉及損益不用以前年度損益調整科目做

倩 追問

2019-04-12 11:49

那我不是要再交稅了？

郭老師 解答

2019-04-12 11:58

進項不需要交稅
之前漏做了肯定對不起來，補做上不就賬表一致了