鳳血紫悠 追問

2019-04-12 08:54

籌建期間的費用不是先計入長期待攤費用嗎？等營業后再一次轉入管理費用開辦費嗎？

鄒老師 解答

2019-04-12 08:55

你好，費用化支出計入管理費用——開辦費核算的

鳳血紫悠 追問

2019-04-12 08:57

那工資和辦公費呢有要如何做賬

鄒老師 解答

2019-04-12 09:01

你好
借；管理費用——開辦費    貸；應付職工薪酬，銀行存款等科目

鳳血紫悠 追問

2019-04-12 09:04

老師為什么不放長期待攤費用，籌建期不是報表不能體現虧損嗎？

鄒老師 解答

2019-04-12 09:05

你好，籌建期費用化支出計入開辦費明細核算
一次性發生，長期受益的才通過長期待攤費用科目核算的

鳳血紫悠 追問

2019-04-12 09:08

老師這樣我還是不明白我第一次做賬，甘老師回答和你的回答我亂了，不理解。

鄒老師 解答

2019-04-12 09:14

你好，籌建期費用化支出計入開辦費明細核算就可以了

鳳血紫悠 追問

2019-04-12 09:17

老師你還是沒有解釋我截圖甘老師說的稅務不承認籌建期虧損年度，我公司是2018年12月成立的。

鄒老師 解答

2019-04-12 09:21

你好，籌建期計入開辦費核算，匯算清繳的時候做納稅調增處理就是了

鳳血紫悠 追問

2019-04-12 09:38

如何做調增處理

鄒老師 解答

2019-04-12 09:48

你好，在納稅調整項目明細表的扣除類，賬面金額填寫發生額，稅收金額填寫0，全額調增