沉睡的琥珀 追問

2019-04-11 15:30

總號是填-記3號憑證對嗎

沉睡的琥珀 追問

2019-04-11 15:32

老師不用轉管理費用嗎

江老師 解答

2019-04-11 15:42

最后結轉本月損益時會轉管理費用
借：本年利潤-480
貸：管理費用——辦公費   -480

沉睡的琥珀 追問

2019-04-11 15:48

是我先付的款。全分錄怎么樣做？謝謝老師

江老師 解答

2019-04-11 15:50

一、付款時
借：管理費用——辦公費480
貸：庫存現金480
二、抵稅時
借：管理費用——辦公費 -480
借：應交稅費——應交增值稅（減免稅費）480
三、抵稅當月結轉管理費用——辦公費
借：本年利潤-480
貸：管理費用——辦公費 -480

這是全部的分錄

沉睡的琥珀 追問

2019-04-11 16:13

老師，那借了2次管理費用呢，這樣會平嗎

江老師 解答

2019-04-11 16:14

是這樣，就是說你入了管理費用，不一定是當月抵扣的