皆如愿 追問

2019-04-10 22:21

王老師 還是上次請教您的問題 就是房產中介小規模公司開錯票 沒有作廢沒有紅沖 做借 主營業務成本 貸 應付賬款-暫估款 那增值稅怎么處理？也是做政府減免 借應交稅費-未交增值稅 貸 營業外收入-政府補助 當真實發生 下月紅沖票來了在沖銷 是嗎？再沖銷分錄要怎么做？請教王老師 謝謝！

王雁鳴老師 解答

2019-04-10 22:22

您好，是的，借，應交稅費-未交增值稅，負數，貸，營業外收入-政府補助，負數。

皆如愿 追問

2019-04-10 23:25

老師 您的 借，應交稅費-未交增值稅，負數，貸，營業外收入-政府補助，負數。這個是紅沖發票開出了后應交稅費-未交增值稅 做這個分錄嗎？ 還有紅沖暫估成本的分錄 麻煩您寫下 謝謝！

王雁鳴老師 解答

2019-04-10 23:33

您好，是的，紅沖暫估分錄，借 主營業務成本 負數，貸 應付賬款-暫估款 負數。