小董同志 追問

2019-04-10 21:41

我們是小規模納稅人，開具發票

bamboo老師 解答

2019-04-10 21:42

收到檢測費的時候發票開具了沒有？

小董同志 追問

2019-04-10 21:55

一般都是先開票再收到款

bamboo老師 解答

2019-04-10 21:56

開具發票 
借：應收賬款 
貸：主營業務收入 
應交稅費——應交增值稅 
收款 
借：銀行存款 
貸：應收賬款

小董同志 追問

2019-04-10 21:58

可以做到一張憑證嗎老師

bamboo老師 解答

2019-04-10 22:02

可以做到一張憑證

小董同志 追問

2019-04-10 22:02

我們單位還給職工交養老保險和失業保險，請問怎樣做分錄呢，有單位部分和個人部分，需要計提嗎

bamboo老師 解答

2019-04-10 22:07

需要計提 計提的時候 
借：管理費用等——社保費 
貸：應付職工薪酬——社保費 
發放工資時候 
借：應付職工薪酬——工資 
貸：其他應收款——個人社保費 
銀行存款 
上交 
借：應付職工薪酬——社保費 
其他應收款——個人社保費 
貸：銀行存款

小董同志 追問

2019-04-10 22:09

好的，謝謝，單位收到的順豐來的普票可以抵扣嗎

小董同志 追問

2019-04-10 22:10

怎樣做分錄呢，用現金付的

小董同志 追問

2019-04-10 22:10

順豐開的電子普票

小董同志 追問

2019-04-10 22:11

上邊的社保費指的是單位的嗎？個人社保費是個人的嗎？

bamboo老師 解答

2019-04-10 22:16

單位收到的順豐來的普票可以入賬 
借：管理費用——快遞費 
貸：庫存現金 
社保保費指的是單位的 個人社保費是個人的

小董同志 追問

2019-04-10 22:24

謝謝您

bamboo老師 解答

2019-04-10 22:33

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快