*如月* 追問

2019-04-10 10:31

發票需要認證抵扣嗎？

bamboo老師 解答

2019-04-10 10:33

可以認證抵扣 然后進項稅額轉出

*如月* 追問

2019-04-10 10:36

進項轉出怎么賬務處理？報稅的時候怎么做？

bamboo老師 解答

2019-04-10 10:38

您入賬的時候價稅合計計入福利費 
報稅的時候填附表二做進項稅額轉出

*如月* 追問

2019-04-10 10:41

做賬的時候不需要通過進項稅和進項稅額轉出科目？借：管理費用--福利費  貸：庫存現金     
報稅的時候只在附表二做進項轉出？

bamboo老師 解答

2019-04-10 10:42

是的 可以這樣操作

*如月* 追問

2019-04-10 10:45

計入福利費匯算清繳有沒有什么藥注意的？不需要考慮員工的個稅吧？

bamboo老師 解答

2019-04-10 10:47

計入福利費不超過工資總額的14%可以扣除 
要考慮員工個稅

*如月* 追問

2019-04-10 10:51

怎么考慮個稅？現在沒有計入哪一個員工的名下。

*如月* 追問

2019-04-10 10:53

計入業務招待費還是福利費好些？

bamboo老師 解答

2019-04-10 10:57

您化妝品總歸是可以分的 會計入員工名下的 
計入招待費的話 在營業收入0.5%跟實際發生的60% 孰低里面扣除 超過限額要納稅調整 
如果員工工資不超過5000 福利費也不超過標準的話 計入福利費好些

*如月* 追問

2019-04-10 11:37

報稅時增值稅減免280技術維護費怎么做？是減免稅額表和表四都要填？實際抵扣額填280？

bamboo老師 解答

2019-04-10 11:39

減免稅額明細表和表四都要填   實際抵扣額填280  還要填主表23欄