感動的唇彩 追問

2015-08-07 10:48

下月會實發16500，只是這個月的會計分錄會有余額。   那要怎么做會計分錄呢？

感動的唇彩 追問

2015-08-07 11:06

我現在做的是7月份的會計分錄：計提的是七月份的，發的是六月份的，7七月份漲工資了，計提的是16500，實發六月是11200，，這樣錯了嗎？不然應該怎樣寫會計分錄呢？

感動的唇彩 追問

2015-08-07 11:13

6月份計提6月份是11200，實發5月份是11200，都是11200，所以沒有余額 
但是這個月的應付職工薪酬這一項，借：11200   貸：16500  這樣的明細賬里面，期末就有余額，之前都是借11200，貸11200，期末就是0了

感動的唇彩 追問

2015-08-07 11:37

那老師你不是說：不要在應付職工薪酬科目下有余額 嗎？

曉海老師 解答

2015-08-07 10:38

你好！那就是有未發放的，最好是轉到其他應付款里邊，不要在應付職工薪酬科目下有余額

曉海老師 解答

2015-08-07 10:43

那就有余額下月沖平，你們工資分錄有問題。

曉海老師 解答

2015-08-07 10:53

你們分錄本身有問題，應該是7月計提當月的8月發放，9月發放8月的，這樣正常的余額應該是下月發放的數。

曉海老師 解答

2015-08-07 11:07

6月分計提的工資呢？余額在哪里？

曉海老師 解答

2015-08-07 11:29

你沒明白，從頭開始就有問題。期末應該有余額，除非你們是當月計提當月發放，或先發放后計提才會沒有余額。

曉海老師 解答

2015-08-07 11:41

當月計提當月發放，或先發放后計提才會沒有余額。