雪花飄飄 追問

2019-04-10 10:01

發票是19年3月才開的，因為之前都沒有叫銀行那邊開，后來申請了銀行才把17年部分和18年的開了

月月老師 解答

2019-04-10 10:01

你好，把之前的沖了，發票寫明了是17、18年的手續費了嗎

雪花飄飄 追問

2019-04-10 10:09

是的，發票都要按17年和18年每月分開開的，那現在我能在19年做認證抵扣嗎，然后在3月做一個調整分錄，寫摘要：調整17年和18年的銀行手續費，借應交增值稅-待認證進項稅，貸財務費用，這樣可以嗎，這種又涉及跨年了，還可以這樣調嗎

月月老師 解答

2019-04-10 10:17

你好，如果金額不大，就這樣調整。 
17年的不用做了，只做18年的就行了。 
借：應交增值稅-待認證進項 
貸：財務費用

雪花飄飄 追問

2019-04-10 10:20

好的，謝謝，那17年的的專票就不要認證了是吧

月月老師 解答

2019-04-10 10:22

你好，不用認證了，抵扣不了了。