娉婷 追問

2019-04-10 08:45

是的

鄒老師 解答

2019-04-10 08:48

你好，100萬的工程就會用到100萬的貨物或材料嗎？

娉婷 追問

2019-04-10 08:49

是的，全部開出去

鄒老師 解答

2019-04-10 08:57

你好，如果實際情況是這樣，那是可以這樣開具發(fā)票的

娉婷 追問

2019-04-10 09:03

那開出去的工程服務(wù)發(fā)票稅率是9%嗎，開進來的發(fā)票稅率是13%，這樣進項票和銷項票抵扣不是有剩余了？

鄒老師 解答

2019-04-10 09:09

你好，如果金額一致，進項稅率超過銷項稅率，是有進項留抵的

娉婷 追問

2019-04-10 09:16

那我們開出去貨物銷售的發(fā)票稅率一直是13%的，這個工程服務(wù)發(fā)票稅率是開9%嗎？

鄒老師 解答

2019-04-10 09:21

你好，開具銷售發(fā)票是13%，開具工程施工是 9%

娉婷 追問

2019-04-10 09:48

老師，還有個問題

娉婷 追問

2019-04-10 09:50

就是我們100萬的項目，進項是50萬設(shè)備，我們銷項開100萬工程服務(wù)，那是不是這50萬全變成庫存了呀

鄒老師 解答

2019-04-10 09:54

你好，你這50萬的設(shè)備是用于工程施工上面嗎？

娉婷 追問

2019-04-10 09:54

是的

鄒老師 解答

2019-04-10 10:03

你好，那這樣就沒有庫存才是的

娉婷 追問

2019-04-10 10:07

進項開過來是設(shè)備或者是材料，銷項開工程服務(wù)或者跟進項一樣的開出去，哪個好點呀

鄒老師 解答

2019-04-10 10:15

你好，提供的是工程施工服務(wù)，就應(yīng)當開具工程施工內(nèi)容的發(fā)票

娉婷 追問

2019-04-10 10:26

就是提供工程服務(wù)的，進項是貨物銷售，銷項開具的是工程服務(wù)發(fā)票？？

鄒老師 解答

2019-04-10 10:30

你好，是的，是這樣的

娉婷 追問

2019-04-10 10:31

好的，謝謝

娉婷 追問

2019-04-10 10:31

那如果不是提供工程服務(wù)，進項是貨物銷售，可以開具什么

鄒老師 解答

2019-04-10 10:36

你好，那銷項通常也是銷售貨物