會計學堂輔導老師 追問

2019-04-09 15:09

那樣不會有稅收滯納金嗎

張艷老師 解答

2019-04-09 15:12

不會有的，因為您之前不是有申報過未開票收入嘛

會計學堂輔導老師 追問

2019-04-09 15:15

不是，我是說沒申報的話4月份可以直接開16的票嗎

會計學堂輔導老師 追問

2019-04-09 15:19

3月底沒申報未開票收入，4月能開16的票嗎

張艷老師 解答

2019-04-09 15:29

我是說沒申報的話4月份可以直接開16的票嗎-------不建議操作，因為開16%發票的話，是要繳納滯納金的。

會計學堂輔導老師 追問

2019-04-09 15:33

嗯嗯，但是3月份做未開票收入的話，4月申報時在哪里申報沖減，填寫在表一哪欄里面

張艷老師 解答

2019-04-09 15:37

需要將補開發票的銷售額用負數填寫到未開具發票項目欄次，再將開具的發票正數銷售額填寫到對應的開具發票的相關欄次中。

會計學堂輔導老師 追問

2019-04-09 15:42

不是不可以這樣填嗎，因為比對時會出現異常，未開具發票欄不允許出現負數

張艷老師 解答

2019-04-09 15:44

這樣填是會被所盤的，需要去稅局辦理解盤手續的。