有理 追問

2019-04-08 11:39

補交的沒有個人部分，都是單位承擔的。預交的3-6月份的有單位和個人的。

bamboo老師 解答

2019-04-08 11:41

補繳的大概多少金額

有理 追問

2019-04-08 11:43

補交了5859，我們是今年3月開始買的社保，補交了去年7-12月共5個月的，和今年1-2月2個月的社保。

bamboo老師 解答

2019-04-08 11:45

去年的 
借：以前年度損益調整 
貸：銀行存款 
今年的社保費計提 
借：管理費用-社保費 
貸：應付職工薪酬——社保費 
補繳 
借：應付職工薪酬——社保費 
其他應收款——個人社保費 
貸：銀行存款 
發放工資 
借：應付職工薪酬——工資 
貸：其他應收款——個人社保費 
銀行存款

有理 追問

2019-04-08 11:52

去年的調整以前年度損益是不是還得調整去年報表。

bamboo老師 解答

2019-04-08 11:58

不用調整去年報表 再做一筆分錄 
借：利潤分配——未分配利潤 
貸：以前年度損益調整

有理 追問

2019-04-08 12:30

補交18年的社保 借以前年度損益調整貸銀行存款。補交今年1-2月份的怎么做。

bamboo老師 解答

2019-04-08 12:42

補交今年1-2月份的 
社保費計提 
借：管理費用-社保費 
貸：應付職工薪酬——社保費 
補繳 
借：應付職工薪酬——社保費 
其他應收款——個人社保費 
貸：銀行存款 
發放工資 
借：應付職工薪酬——工資 
貸：其他應收款——個人社保費 
銀行存款

有理 追問

2019-04-08 13:00

以前年度損益調整是什么類會計科目，帳套里沒有，自己直接添加么

bamboo老師 解答

2019-04-08 13:04

以前年度損益調整屬于損益類科目 
可以自己添加 
如果不添加 可以直接計入利潤分配——未分配利潤科目 不通過以前年度損益調整科目走賬

有理 追問

2019-04-08 13:22

補交借應付職工薪酬社保是 3-6月份的單位承擔的合計數么？這往會不會費用都計入3月

bamboo老師 解答

2019-04-08 13:24

您今年3-6月份的都已經補繳了?

有理 追問

2019-04-08 13:26

今年3月開始交的社保，補交了18年7月-19年2月的。3月份一次交了今年3-6月份的社保，其中有單位承擔有個人承擔。

bamboo老師 解答

2019-04-08 13:27

那您補交借應付職工薪酬社保是 3-6月份的單位承擔的合計數 如果您想分開也可以把5、6月份的計入預付帳款