想的幾簡單 追問

2019-04-07 14:30

是18年8月收到的回單，18年8月就做了管理費(fèi)用水電費(fèi)的處理，沒有收到票據(jù)

鄒老師 解答

2019-04-07 14:33

你好，這個今后會補(bǔ)開發(fā)票嗎

想的幾簡單 追問

2019-04-07 14:33

不會，要開的都有開的

想的幾簡單 追問

2019-04-07 14:34

只是當(dāng)月這一筆這樣子做了

鄒老師 解答

2019-04-07 14:34

你好，那分錄沒有錯誤，只是沒有按規(guī)定取得發(fā)票，需要在匯算清繳的時候按規(guī)定做納稅調(diào)增處理

想的幾簡單 追問

2019-04-07 14:36

我現(xiàn)在的賬已經(jīng)做到19年二月了，要怎么處理納稅調(diào)增呀

鄒老師 解答

2019-04-07 14:37

你好，在做2018年匯算清繳的時候，對這個無票費(fèi)用做納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額處理

想的幾簡單 追問

2019-04-07 14:38

就算做這個納稅調(diào)增也還是不用交企稅的，這樣子分錄要怎么寫呢

想的幾簡單 追問

2019-04-07 14:40

老師如果他后面幾個月有把票據(jù)開給我這個樣子，我要怎么調(diào)整呢？在那個月調(diào)整，分錄怎么寫呢

鄒老師 解答

2019-04-07 14:42

你好，納稅調(diào)增也還是不用交企稅的就不需要做補(bǔ)交企業(yè)所得稅分錄的 
取得發(fā)票就把之前的費(fèi)用分錄沖銷，然后根據(jù)發(fā)票做費(fèi)用分錄

想的幾簡單 追問

2019-04-07 14:48

問題關(guān)鍵是，我后期已經(jīng)收到這個水電費(fèi)發(fā)票，做了正確的分錄，但是并沒有沖銷這比分錄，沖銷的著這筆分錄怎么寫呢？現(xiàn)在要在那個月調(diào)整，怎么調(diào)呢

鄒老師 解答

2019-04-07 14:50

你好，如果是當(dāng)年 
借；應(yīng)付賬款等科目   貸；管理費(fèi)用等科目 
如果是跨年了，借；應(yīng)付賬款等科目   貸；以前年度損益調(diào)整