云 追問

2019-04-06 15:53

有應納稅填寫在實際抵扣對？

牛老師 解答

2019-04-06 15:54

是的，比如應納稅額為2萬，就先填寫2萬，如果為4萬就把3萬元全部填寫上遞減。

云 追問

2019-04-06 15:58

按銷項稅填寫在附表一，進項稅填寫在附表二，預繳增值稅填寫在附表四，那主表顯示留抵就是2萬對？

牛老師 解答

2019-04-06 15:59

是的，本月顯示留抵2萬。

云 追問

2019-04-06 16:01

那么應交稅費余額多少才對?

牛老師 解答

2019-04-06 16:05

應交稅費-未交增值稅應該是借方余額2萬，預交的增值稅建議下個月填寫實際遞減稅額時再結轉至應交稅費-未交增值稅。針對增值稅，應交稅費余額應該是借方5萬元。

云 追問

2019-04-06 16:07

好！謝謝！

云 追問

2019-04-06 16:09

原來稅率10%，4月1日起公司9%對？

牛老師 解答

2019-04-06 16:12

是的10%的稅率，4月1日起降低為9%。

云 追問

2019-04-06 16:18

原來已經簽合同也可以開9%?

牛老師 解答

2019-04-06 16:20

可以的，只不過客戶有可能讓你調減合同金額。

云 追問

2019-04-06 16:23

，謝謝！

牛老師 解答

2019-04-06 16:29

不客氣，麻煩給個五星好評，謝謝！