香菇?jīng)? 追問

2019-04-06 13:59

還沒有做匯算清繳

小惑老師 解答

2019-04-06 14:03

那虧損是無法彌補的。要繳納所得稅

香菇?jīng)? 追問

2019-04-06 14:48

那這個彌補以前年度虧損是什么意思呢

小惑老師 解答

2019-04-06 14:59

就是在本年度以前企業(yè)的虧損金額

香菇?jīng)? 追問

2019-04-06 16:17

那是怎么操作這個呢，老師

小惑老師 解答

2019-04-06 16:19

你做完匯算才能彌補虧損，現(xiàn)在沒有做，本期有盈利只能繳納所得稅

香菇?jīng)? 追問

2019-04-06 16:22

意思是確定了虧損金額才能用本年度的利潤進行彌補嗎？5月完成匯算清繳，第二季度可以做彌補了嗎？

小惑老師 解答

2019-04-06 16:22

是的，5月完成匯算清繳，第二季度可以做彌補

香菇?jīng)? 追問

2019-04-06 16:26

不用做分錄就申報體現(xiàn)嗎？企業(yè)所得稅申報表利潤總額里面的的 減：彌補以前年度虧損 這里填數(shù)就可以了嗎？

小惑老師 解答

2019-04-06 16:29

是的，申報表填寫即可

香菇?jīng)? 追問

2019-04-06 23:04

老師，那有利潤了就做彌補，沒有就想當于繼續(xù)累加虧損金額嗎

小惑老師 解答

2019-04-06 23:05

是的，您的理解是正確的

香菇?jīng)? 追問

2019-04-06 23:15

感謝老師的耐心解答

小惑老師 解答

2019-04-07 08:41

不客氣祝您學習愉快