anna 追問

2019-04-05 22:06

我可以把前面做進去的發票調出來嗎

陳詩晗老師 解答

2019-04-05 22:07

你說成本費用調出來？ 
可以，選擇一部分作為調整

anna 追問

2019-04-05 22:07

我們去年房租發票開了50幾萬，實際上2年才這么多，但是當時會計直接一次性入賬在去年了

陳詩晗老師 解答

2019-04-05 22:27

你現在是要做成盈利，他這樣不正是給你增加了利潤？

anna 追問

2019-04-05 22:28

不是的，房租費用是我們付給對方的，另外成本費用調整應該如何做會計分錄呢

陳詩晗老師 解答

2019-04-05 22:57

房屋應該是分期計入成本。 
借：預付賬款 
貸：以前年度損益調整 
借：以前年度損益調整 
貸：未分配利潤