陽光 追問

2019-04-05 19:51

那我計(jì)提了增值稅怎么辦呢

江老師 解答

2019-04-05 19:59

結(jié)轉(zhuǎn)了增值稅，最后結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅科目 
至于減免的增值稅 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅費(fèi)） 
貸：營業(yè)外收入——減免稅費(fèi)

陽光 追問

2019-04-05 22:10

這個(gè)增值稅假如小規(guī)模小于30萬就歸入到收入里對吧

江老師 解答

2019-04-05 22:13

如果是小規(guī)模納稅人，季度收入小于30萬元，增值稅及增值稅附加稅全額減免。 
增值稅計(jì)入”應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅“科目，在減免稅時(shí)與“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅費(fèi)）”科目（或者是”應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅“）直接抵減

陽光 追問

2019-04-06 09:52

小規(guī)模季度小于30萬，附加稅全免，附加稅申報(bào)時(shí)，只能填增值稅教育費(fèi)附加和增值稅地方教育附加，市區(qū)(增值稅附征）就是城市維護(hù)建設(shè)稅嗎，市區(qū)這一欄填不了，這個(gè)怎么填呢

江老師 解答

2019-04-06 09:54

城市維護(hù)建設(shè)稅減免列：“請選擇”就是讓你選擇減免稅的文件號

陽光 追問

2019-04-06 11:18

我是季度小于30萬，但是有一個(gè)月是大于10萬的，就選的其它對嗎，而且城市維護(hù)建設(shè)稅減免額填不了，這個(gè)不填也沒事嗎？

江老師 解答

2019-04-06 11:19

你們應(yīng)該是按季度進(jìn)行申報(bào)處理，因此直接看季度的收入數(shù)據(jù)

陽光 追問

2019-04-06 11:30

老師 城市維護(hù)建設(shè)稅減免額填不了，這個(gè)不填也沒事嗎？

江老師 解答

2019-04-06 11:31

這個(gè)不填屬于企業(yè)放棄減免稅的權(quán)利，也是可以的。對于如果是代開專用發(fā)票的話，不減免稅處理。

陽光 追問

2019-04-06 11:48

關(guān)鍵這項(xiàng)填不了，沒法減免，怎么辦？

江老師 解答

2019-04-06 11:51

沒法減免，就不減免了，直接報(bào)稅處理也可以的。

陽光 追問

2019-04-06 11:59

就這一項(xiàng)交錢唄，是系統(tǒng)問題還是就是不能減免呢

江老師 解答

2019-04-06 12:00

如果是小規(guī)模納稅人，根據(jù)稅收減稅普惠政策，應(yīng)該也是減免的。這個(gè)如果是一般納稅人，不存在減免城建稅。

陽光 追問

2019-04-06 12:37

您幫我看一下我給您發(fā)的兩個(gè)圖片，我交的增值稅為0，附加稅計(jì)稅依據(jù)依據(jù)是0只是城建免額多少填列不了，這個(gè)城建稅按您說的都可以減免的，但是報(bào)完增值稅自動(dòng)生成這頁，整的我也不知道城建稅這怎么填列合適了

江老師 解答

2019-04-06 13:25

增值稅是0，就是不用減免了，這個(gè)就是零申報(bào)處理

陽光 追問

2019-04-06 16:07

老師，利潤表上年度的虧損填在利潤表的哪一列呢

江老師 解答

2019-04-06 16:19

利潤表的虧損就是看本年利潤的本年累計(jì)數(shù)據(jù)

陽光 追問

2019-04-06 16:47

上一年度的不往利潤表里填列對吧

江老師 解答

2019-04-06 16:48

上一年度的在利潤表中不體現(xiàn)，在利潤及利潤分配表中會(huì)體現(xiàn)。

陽光 追問

2019-04-06 20:46

所得稅申報(bào)表免稅收入包括上一年度虧損對吧，把上一年度虧損數(shù)填在免稅收入里對吧

江老師 解答

2019-04-06 20:47

所得稅申報(bào)表免稅收入是本年的免稅收入。