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動聽的小海豚
于2019-04-05 14:09 發(fā)布 ??948次瀏覽
暖暖老師
職稱: 中級會計師,稅務(wù)師,審計師
2019-04-05 14:10
你好需要計提城建稅和附加稅
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本季度小規(guī)模納稅人代開增值稅專用發(fā)票200000.普通發(fā)票100000.請回復(fù)要計提城建稅和附加稅嗎?
答: 你好需要計提城建稅和附加稅
老師,你好,請問小規(guī)模納稅人到稅務(wù)局代開增值稅專用發(fā)票,代征了增值稅和城建稅,季末還要申報附加稅嗎?
答: 是的,需要申報附加稅的。
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
小規(guī)模納稅人代開增值稅專用發(fā)票的增值稅申報時需繳納附加城建稅和教育費附加嗎?
答: 你好,是的,要繳納的
小規(guī)模代開專用發(fā)票不到9萬元要交增值稅、城建稅和附加費嗎?是否和普通發(fā)票享受同等優(yōu)惠?
討論
老師,我們是小規(guī)模企業(yè),有代開的專用發(fā)票,有自己開的普通發(fā)票,這個季度銷售額未滿30萬,增值稅免得是普通發(fā)票增值稅,需要交的是代開的增值稅,對嗎?然后城建稅,教育費附加的計稅依據(jù)按代開專票的增值稅,不用把普票的增值稅作為計稅依據(jù)了,交代開發(fā)票的城建稅,免代開的附加稅,對嗎?
小規(guī)模企業(yè)本季代開專票6萬,只開普通發(fā)票20萬,代開專票的增值稅和城建稅已交,請問附加稅中城建稅申報表上按6萬還是26萬元的增值稅減半繳稅?
小規(guī)模納稅人季度收入不到9萬,不用計提稅金附加,那么國稅代開的增值稅專用發(fā)票要計提附加稅嗎
老師小規(guī)模納稅人本季度代開增值稅專用發(fā)票,增值稅跟城建稅開票的時候已從賬戶上直接扣除,教育費附加跟地方教育附加稅要交嗎?
暖暖老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務(wù)師,審計師
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