物業(yè)公司19年4月給租戶開發(fā)票，開的是19年第一季度的租金、物業(yè)費、水電費，那么這筆收入算是4月份的？還是第一季度的？

宋生老師

職稱：注冊稅務師/中級會計師

2019-04-04 10:31

您好！你入賬肯定是入到4月了。

冰雪追問

2019-04-04 12:02

但是之前有計提，就是借：其他應收款貸：主營收入那也算是4月份的收入嗎？

宋生老師解答

2019-04-04 13:34

你好！是的，這樣做的話是計入4月收入了

冰雪追問

2019-04-04 14:28

不是權責發(fā)生制嗎？前面第一季度我是借：其他應收款-XX 貸：主營收入 4月份：借：銀行存款貸：其他應收如果說算是4月收入，那么不就成了現(xiàn)金收付制了？

宋生老師解答

2019-04-04 14:33

您好!如果你要這樣的話,你就要先去跟稅務局的說下了.不然稅務局會按4月了.
老師給你說的這種,是相當于之前沒有做,現(xiàn)在補做而已

精選問題

老師，將本年利潤結轉(zhuǎn)到未分配利潤，一般是月結還是問

那個是年末才結轉(zhuǎn)的哈答
我們本來答應給客戶一些贈品的，后來取消了，不給贈問

你好，這個你應該開紅字發(fā)票沖減收入。或者下次開折扣發(fā)票就行。答
許可項目：醫(yī)療服務（依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門問

你好，這個是看實際有沒有這個業(yè)務的。有發(fā)生才可以接。答
老師我們是生產(chǎn)方便面的企業(yè) 車間使用臭氧發(fā)生器問

你好，這個你可以計入制造費用-設備費答
老師，可以講一下“以前年度損益調(diào)整” 的使用嗎？問

因為跨年了不能直接損益科目，所以設置以前年度損益調(diào)整，調(diào)整以前年度的損益答

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