糊涂 追問

2019-04-03 17:41

寫了份股東轉讓出資合同書，發給**，麻煩老師幫我看看是否可以

徐阿富老師 解答

2019-04-03 18:43

這個協議我看過了，有幾個問題我會給你提出來的

糊涂 追問

2019-04-04 10:28

公司其他應付款很大，是借法人的，公司也無錢還
是不是就等交稅
能否增大注冊資本來減少其他應付款

糊涂 追問

2019-04-04 10:29

其他應付款貸方余額，一百多萬，算大額的嗎？是否一定要在一年內清完

徐阿富老師 解答

2019-04-04 10:30

你好，可以作為注冊資金投入的。做工商變更

糊涂 追問

2019-04-04 10:54

有一筆購入軟件的業務，合同價款31800,在2月份的時候，預付了20000,2月的分錄學生是
借：無形資產31800
貸：銀行存款2000
貸：預付賬款-XX公司11800

當時在2月份時候，學生忘記了攤銷，然后再3月份，付了尾款11800，但是對方開發票給我們是34800，多開了3000，這三千是服務費

這個時候，學生該怎么調整做分錄，怎么攤銷

糊涂 追問

2019-04-04 11:02

這3000服務費，據了解說是現金結算給對方了，對方就一次性開了發票，總價款就是34800，能不能這34800當做是固定資產原值。合同價款是31800

糊涂 追問

2019-04-04 11:07

還有一個問題，開過來發票是專票的哦，金額30000，稅額4800，都不知道怎么搞了

徐阿富老師 解答

2019-04-04 11:19

1，可以在這個月合并一起攤銷，    可以按照不低于5年攤銷，2多開的，可以按照實際的31800入賬，多開部分不管  3，軟件應該不是16%的稅率的，你可以先按照4800的做賬，以后要換發票再說，反正和無形資產價值無關的

糊涂 追問

2019-04-04 11:22

入無形資產的原價，應該是以發票的金額30000為準嗎？現在要不要問清楚對方，為何開的16點，而不是6點

徐阿富老師 解答

2019-04-04 11:35

無形資產按照３０００元入賬，要調整原來的價值的

糊涂 追問

2019-04-04 12:14

2月份分錄，當時是據合同價款做的
借：無形資產31800
貸：銀行存款2000
貸：預付賬款-XX公司11800

3月份付了尾款11800
分錄是：
借：預付賬款-XX公司11800
貸：銀行存款 11800

現在收到發票，金額是30000，稅額是4800

分錄怎么調整

徐阿富老師 解答

2019-04-04 12:43

現在收到發票，金額是30000，稅額是4800：借應交稅費-進項稅額  4800    貸無形資產1800     貸其他應付款3000

糊涂 追問

2019-04-04 14:31

原來報銷時，因為現金不夠，就掛在老板名下出管理費用報銷了
現在老板買了物品，開了發票，想入賬公司來報銷
分錄：借其他應付款-老板，貸：現金。這樣的做法，就是相當于往前掛在他名下的，都抵消了，這樣說，可以理解嗎

徐阿富老師 解答

2019-04-04 14:39

金額小，偶爾的，問題不大，經常這樣就不行?，F在誰還用現金的？稅局這樣說你怎么解釋？

糊涂 追問

2019-04-04 15:40

老師，收到退回的殘保金這個問題，因為屬于跨年的了，當時老師說可以沖管理費用，跨年也可以這樣沖，是嗎？

徐阿富老師 解答

2019-04-04 15:47

你好，跨年的要計入利潤分配，借銀行存款 貸利潤分配-未分配利潤

糊涂 追問

2019-04-04 17:43

徐老師，這個問題之前也在糾結問過，就是以前那個會計把專票的進項稅額一直入在待抵扣這個科目，我今天查了下資料，待抵扣這個科目，是用在不動產分期抵扣用的，現在改成能一次抵扣了；然后，以前那個會計怎么用，我們現在也無法修改，就是現在軟件系統也升級了，科目也是新科目，我現在手上也有新進來的專票，那學生直接走應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅，可以嗎？以后認證了，再轉到應交稅費-應交增值稅-進項稅額，是不是這樣理解操作

徐阿富老師 解答

2019-04-04 17:47

你好對的，就是稅票先做進去，沒認證的話是坐做在待認證進項稅額，下個月或者以后你認證了再轉到待認證進項稅額轉到進項稅額里去。