zoe 追問

2019-04-03 16:57

還沒退回，怎么在賬上顯示呢？

宋生老師 解答

2019-04-03 17:02

你好！沒退回的時候不用做。

zoe 追問

2019-04-03 17:13

現在要進行各報表的季度申報，不用在賬上體現出那個應交增值稅什么的是負值嗎？

宋生老師 解答

2019-04-03 17:18

您好！不用。因為他退的是之前的。你不用管之前的。 
收到的時候計入營業外收入就好了

zoe 追問

2019-04-03 17:30

是這樣的老師，繳增值稅的月份是1月份，我們是小規模納稅人，季度報稅，這樣的話也不用管之前的嗎？只在增值稅申報表里體現就可以嗎？

宋生老師 解答

2019-04-03 17:31

您好！是的。你只需要正常申報。然后以前多交的，等退的時候做分錄就好了。

zoe 追問

2019-04-03 17:41

老師，同時期沖紅的專票我做了相反的分錄，所以應交稅費-銷項稅的借方只是專票沖紅的額度，普票的這個由于政策變化的不用管，是這樣嗎？

宋生老師 解答

2019-04-04 09:34

您好！是的。專票的到時候會退稅。普通的就正常做就好了