李s135 追問

2019-04-02 15:44

老師，麻煩看一下分錄，謝謝。 
1.辦公室租金： 
借： 其他應收款-押金20000 
        管理費用-租金 10000 
        貸  其他應付款-股東  30000 
2.股東付百度費用 
借：銷售費用-推廣費 9000 
     貸  ：其他應付款-股東 9000 
3.銀行激活： 
                  借：銀行存款20000 
                   貸：其他應付款- 20000 
1.銀行激活這筆 兩個分別存入2萬，但分別轉(zhuǎn)入18000，這筆麻煩再確認一下 
 2.股東代支付的費用一般什么時候沖回呢，

樸老師 解答

2019-04-02 15:50

最后一個二級科目寫上股東，你還股東錢的時候沖回

李s135 追問

2019-04-02 16:01

3.銀行激活：（一個是股東，一個是非股東，分別存入2萬，當日就將激活款轉(zhuǎn)出18000，只留下了2000RMB），老師麻煩看一下分錄對嗎， 
借：銀行存款40000 
貸：其他應付款-股東20000 
       其他應付款-員工20000 
轉(zhuǎn)出18000時， 
    借：其他應付款-股東18000 
          其他應付款-員工18000 
       貸：銀行存款     36000 
還錢股東時，需要從公戶付款或是現(xiàn)金付款嗎， 
還是做一筆分錄即可，因公司剛成立，這也是股東投入的成本

樸老師 解答

2019-04-02 16:04

你可以一筆還了就可以的，如果是股東投資的，你就先做借銀行貸實收資本

李s135 追問

2019-04-02 16:10

1.前期股東支付的辦公室租金，百度廣告費也是股東用個人賬號付的款，當時未開對公戶，這個要怎么沖回呢， 
2.剛剛的銀行激活，股東當天投了2萬，當天又轉(zhuǎn)出了18000，見以下分錄，老師這樣做對嗎， 
     借：銀行存款  20000 
              貸：實收資本-股東 20000 
轉(zhuǎn)出18000， 
 借：其他應付款   18000 
          貸：銀行存款  18000

樸老師 解答

2019-04-02 16:56

嗯，這樣做可以的，滿意請給五星好評，謝謝

李s135 追問

2019-04-02 16:58

謝謝老師，那前期股東支付的辦公室租金，百度廣告費也是股東用個人賬號付的款，當時未開對公戶，這個要怎么沖回呢，

樸老師 解答

2019-04-02 17:10

你都拿發(fā)票來，做成其他應付款，有錢就還錢