梁 追問

2019-04-02 13:46

老師o(^o^)o，暫估時(shí)做的借原材料貸應(yīng)付賬款暫估，當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)借主營業(yè)務(wù)成本貸原材料。現(xiàn)在收到發(fā)票了，請問怎么做賬

maize老師 解答

2019-04-02 13:57

發(fā)票和你之前暫估有差額嗎？沒有直接貼后面有差額沖回按正確做

梁 追問

2019-04-02 13:59

如果需要沖回，怎么做老師

梁 追問

2019-04-02 13:59

借貸各是什么

maize老師 解答

2019-04-02 14:17

借原材料負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)

梁 追問

2019-04-02 14:29

老師，上月暫估時(shí)借原材料貸應(yīng)付賬款暫估，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)借主營業(yè)務(wù)成本貸原材料，原材料科目是零了，現(xiàn)在再做負(fù)數(shù)的原材料就負(fù)數(shù)了啊

maize老師 解答

2019-04-02 14:36

你沖回按發(fā)票做啊，你沖回不是有發(fā)票嗎，你就按發(fā)票做

梁 追問

2019-04-03 15:17

老師，我知道了，之前暫估的部分下月到票只做紅字，然后再正常按發(fā)票做，但是暫估的部分不能再結(jié)轉(zhuǎn)成本了，我又結(jié)轉(zhuǎn)成本了所以負(fù)數(shù)，謝謝老師

梁 追問

2019-04-03 15:20

老師，請問小規(guī)模納稅人如果季度不用交增值稅，那需要借營業(yè)外收入貸未交增值稅對嗎

maize老師 解答

2019-04-03 15:31

是的，需要轉(zhuǎn)營業(yè)外收入下面就可以

梁 追問

2019-04-03 15:41

那老師，再問一下，營業(yè)外收入的數(shù)在所得稅表中的營業(yè)收入中體現(xiàn)嗎

梁 追問

2019-04-03 15:41

就是營業(yè)外收入用不用算在收入內(nèi)

maize老師 解答

2019-04-03 15:44

需要算，這個(gè)減免是增值稅不是企業(yè)所得稅

梁 追問

2019-04-03 15:45

奧好的謝謝

maize老師 解答

2019-04-03 15:49

滿意請給五星好評，謝謝