張艷老師 解答

2019-04-02 10:43

將這個月確認的收入和成本分錄，整體紅沖（即填寫負數），然后再重新編制一遍正數分錄。

不會游泳的魚 追問

2019-04-02 11:24

成本也要沖掉？我的成本這個月無票的沒做進去啊

張艷老師 解答

2019-04-02 11:34

申報未開票收入，也是要確認收入結轉成本的，只是沒有開票發票而已嘛

不會游泳的魚 追問

2019-04-02 12:09

那我下個月沖減收入，可不可以不沖減成本？

張艷老師 解答

2019-04-02 12:21

其實也是可以這樣操作的， 
但是一定要注意申報未開票收入，也是要確認收入結轉成本的。

不會游泳的魚 追問

2019-04-02 12:48

那老師我這個月確認無票收入和下個月沖減收入分別用什么附件呢？

張艷老師 解答

2019-04-02 12:50

1、本月后附銷售明細單 
2、下月紅沖時，附紅字發票信息表

不會游泳的魚 追問

2019-04-02 13:10

1、銷售明細單是不是出庫單，但是出庫單是放在成本里啊 
2、下月紅沖，我只有在申報表里無票收入欄完蛋負數，不用在開票系統里開紅字吧

張艷老師 解答

2019-04-02 13:24

1、自制一份銷售收入明細單 
2、下月的憑證附件是開具的正數發票 
3、是的，不用再開具紅字發票了。（抱歉，上面回復錯了，和另一個同學的問題混了）

不會游泳的魚 追問

2019-04-02 13:50

暈個月的的銷售收入附件是出庫單，下月開具發票是把發票聯做在沖減收入的憑證嗎？

張艷老師 解答

2019-04-02 13:55

做紅沖分錄時，是不用附附件的。 
開具的發票記賬聯，是用作重新編制分錄的附加的。

不會游泳的魚 追問

2019-04-02 14:00

1、本月申報無票收入，附件出庫單：借：應收賬款    貸：主營業務收入     貸：應交稅費-應交增值稅-銷項 
2、次月開具發票，記賬聯作附件 借：應收賬款  負數  貸：主營業務收入 負數    貸：應交稅費-應交增值稅-銷項  負數這樣嗎？

張艷老師 解答

2019-04-02 14:05

1、本月申報無票收入，附件出庫單和銷售收入明細單   
    借：應收賬款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項 
     借：主營業務成本   貸：庫存商品 
2、次月紅沖分錄 
       借：應收賬款 負數 貸：主營業務收入 負數 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項  
 
不用附附件的 
3、開具發票時，記賬聯作附件 
 借：應收賬款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項

不會游泳的魚 追問

2019-04-03 09:14

好的，老師那我這個月發生網站服務年費11萬，租用阿里電商平臺用于開拓市場，宣傳我公司產品，那我這個需要分攤到每個月還是可以一次做費用，是做什么費用呢？管理還是銷售？

張艷老師 解答

2019-04-03 09:22

如果您最初的問題已經解決，請您及時給予評價。如果您有另外的新問題，建議您重新提問。感謝您的理解！！

不會游泳的魚 追問

2019-04-03 09:33

就這一個問題，麻煩老師回復一下可以？

張艷老師 解答

2019-04-03 09:34

這個網站服務費是要計入長期待攤費用科目，每月攤銷計入銷售費用科目的。

不會游泳的魚 追問

2019-04-03 09:41

那長期待攤費用不是超過1年的才算？我就是1年時間，這個1年時間是不是不包括跨年的？

張艷老師 解答

2019-04-03 09:53

1、是的 
2、是的，包含跨年的。

不會游泳的魚 追問

2019-04-03 09:55

我沒有超過1年，是剛好1年也是放在長期待攤費用里面？

張艷老師 解答

2019-04-03 10:03

是的，是這樣理解的。