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送心意

小云老師

職稱中級會計師,注冊會計師

2019-04-02 09:44

高于銀行同期部分不能扣除

963 追問

2019-04-02 09:54

老師,高于銀行同期是,指的是銀行貸款的貸款利率是吧?這個能要求股東給我們公司開發票嗎?

小云老師 解答

2019-04-02 10:06

是的,可以要求開票

963 追問

2019-04-02 10:09

老師這個利息發票是股東個人到稅務局代開嗎?稅率是多少?能開專票嗎?我們能抵扣嗎?

小云老師 解答

2019-04-02 10:13

是的,增值稅不能抵扣,開普票就行

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相關問題討論
高于銀行同期部分不能扣除
2019-04-02 09:44:23
你好!公司需要取得利息發票(公司抬頭的利息發票)才可以稅前扣除的
2022-02-11 18:00:13
可以的。但是這個股東最好要給他繳納社保,用社保來側面證明他是你們公司的員工。
2019-10-15 15:22:11
您好,可稅前扣除的利息的意思就是不用資本化而是費用化的利息,因為10月31日竣工,所以11、12月份兩個月份支付的利息不再資本化而是費用化直接在稅前可以扣除,所以是22.5/9*2
2020-07-09 20:59:38
你好 可以 《企業所得稅暫行條例實施細則》第十七條:(二)融資租賃發生的租賃費不得直接扣除。承租方支付的手續費,以及安裝交付使用后支付的利息等可在支付時直接扣除。
2022-03-24 10:12:30
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