天天向上 追問

2019-03-29 15:36

我們是銷售方，是收錢，賣東西給別人

張艷老師 解答

2019-03-29 15:48

抱歉，分錄這樣處理 
借：銀行存款 
       貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
              應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 
        貸：庫(kù)存商品

天天向上 追問

2019-03-29 15:53

月末是要結(jié)轉(zhuǎn)成本是嗎 
是代開的普票也是這樣寫嗎

張艷老師 解答

2019-03-29 15:53

是的，都是要結(jié)轉(zhuǎn)已售產(chǎn)品成本的。

天天向上 追問

2019-03-29 17:27

是什么樣的時(shí)候需要結(jié)轉(zhuǎn)成本呢

天天向上 追問

2019-03-29 17:41

什么行業(yè)需要   什么行業(yè)不需要呢？ 
還有就是，結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候是寫不含稅金額呢？還是價(jià)稅合計(jì)的金額呢？

張艷老師 解答

2019-03-29 18:17

1可以月末統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)已售產(chǎn)品成本的。也可以每次確認(rèn)收入時(shí)，就結(jié)轉(zhuǎn)已售產(chǎn)品成本的。

張艷老師 解答

2019-03-29 18:17

2由于您公司是小規(guī)模商貿(mào)流通企業(yè)，所以結(jié)轉(zhuǎn)的是采購(gòu)商品的價(jià)稅合計(jì)金額。