???? 蓉 追問

2019-03-29 12:51

那老師在哪個表的哪一項填？金額按多少填，以前年度損益調整余額為零

文文老師 解答

2019-03-29 13:03

按調整后的金額填寫

???? 蓉 追問

2019-03-29 13:10

那老師在哪個表的哪一項填？金額按多少填？如果沒填，有關系嗎？

文文老師 解答

2019-03-29 13:14

主表所得稅費用，按調整后的所得稅費用，即原來的所得稅費用+800

???? 蓉 追問

2019-03-29 13:18

1.如果沒填有關系嗎？2.還有老師，2018年購進原材料20000元，未收到發票，做了暫估入賬，匯算清繳前不能收到發票，那匯算清繳時如何填報，在哪個表的什么項目調增？

文文老師 解答

2019-03-29 13:40

1.沒填沒關系 
2.納稅調整表，其他欄

???? 蓉 追問

2019-03-29 13:42

公司沒有給員工統一繳納社保，2018年員工自己交的社保8000元，老板全部給予報銷。老師，這個8000元能不能稅前扣除？是不是填寫在職工薪酬支出及納稅調整明細表的各類基本社會保障性繳款這一欄？

文文老師 解答

2019-03-29 13:51

社保收據抬頭如果是你們公司，可以稅前扣除 
若調增，是填寫在職工薪酬支出及納稅調整明細表的各類基本社會保障性繳款這一欄

???? 蓉 追問

2019-03-29 13:56

社保收據是員工個人的名字，可以報銷，稅前扣除嗎？

文文老師 解答

2019-03-29 15:12

可以報銷，不可以稅前扣除

???? 蓉 追問

2019-03-29 15:13

老師，給員工報銷社保費為什么不能稅前扣除呢？那給員工報銷醫藥費呢？

文文老師 解答

2019-03-29 15:20

不是合理票據不能稅前扣除

???? 蓉 追問

2019-03-29 15:22

1.老師，票據是社保正式發票2.那給員工報銷醫藥費可以作為福利費稅前扣除嗎？

文文老師 解答

2019-03-29 15:39

1.這里的合理票據是指發票抬頭是你們公司 
2.報銷的醫藥費，不可以稅前扣除。若有工會，可從工會那邊支出。

???? 蓉 追問

2019-03-29 22:44

老師，2018年4月份有兩筆進項稅180元，是招待費和福利費的，應該做進項稅轉出，之前的會計沒有做，我也是才發現。那我在2019年3月份可以做進項稅轉出嗎？借：管理費用——招待費160   管理費用——福利費20  貸：應交稅費——進賬稅轉出180，納稅申報填報時轉出180，可以嗎？