愛玲 追問

2019-03-29 12:46

對方開給我們的稅票我們17年認證，后來對方又作廢了，稅率要求做進項稅轉出，同時要求更正所得稅申報

陳詩晗老師 解答

2019-03-29 12:48

那這部分就是不屬于你的賬載金額和稅法的差異 
你是要調整你的賬啊。

愛玲 追問

2019-03-29 13:42

說直接調報表哎

陳詩晗老師 解答

2019-03-29 13:55

你之前已經申報了，也之前年度的了，你不能去調整當期的報表，你只能是在現在的期間作為調賬處理，影響的是當期的財務報表。 
你在所得稅匯算時，按調整后的報表申報。