星空 追問

2019-03-28 09:46

老師，我18年做得是借管理費用480，貸現金480，那我做匯算清繳如何調整呢？

徐阿富老師 解答

2019-03-28 09:50

你好，匯算清繳時那管理費用稅收金額比帳載金額少480元就好

星空 追問

2019-03-28 09:54

那現金是不是得多480？

徐阿富老師 解答

2019-03-28 09:58

你好，和現金沒有關系啊，沒有涉及現金

星空 追問

2019-03-28 10:05

謝謝老師，還有18年12月收到了勞務派遣款8萬，沒有開發票也沒有預交增值稅，19年1月開了發票，18年匯算清繳需要調整嗎？

徐阿富老師 解答

2019-03-28 10:20

你好，這個要看合同，如果作為預收的，就不用調整，否則，要調

星空 追問

2019-03-28 11:19

18年做得借銀行存款80000，貸應收賬款80000，不是預收。

星空 追問

2019-03-28 11:19

如何調整？

徐阿富老師 解答

2019-03-28 12:47

那你就借應收賬款，貸以前年度損益調整，或者是利潤分配――未分配利潤