柒月 追問

2019-03-26 16:35

我們是勞務公司，老板借款去付勞務費和購買材料，但是無票據回來的這種

宋生老師 解答

2019-03-26 16:35

你好！你這種最好提現，直接做現金支出，不要借款給老板啊

柒月 追問

2019-03-26 16:38

這個是以前會計做的帳，現在只能想辦法先把這個給核銷掉。提現做現金支出那現金不也多了沒法核銷嘛？

宋生老師 解答

2019-03-26 16:41

你好！你現金支付這些費用就可以了。因為你計入其他應收，稅務局很可能認定你是分紅了

柒月 追問

2019-03-26 16:43

嗯 現在就是在想這個要怎么處理掉。

宋生老師 解答

2019-03-26 16:44

你好！建議你還是當現金收到，慢慢沖減

柒月 追問

2019-03-26 16:46

那庫存現金一直增加大額的也會有風險吧？這其他應收有2870多萬

宋生老師 解答

2019-03-26 16:47

你好!這么大金額？你們收入有多少？

柒月 追問

2019-03-26 16:49

18年年收入48138425元 。

宋生老師 解答

2019-03-26 16:52

你好！你這個有點麻煩。累計金額太多了。你其他應收款，收到那些材料的時候沒有沖減嗎

柒月 追問

2019-03-26 16:54

收到的材料金額才十幾萬，根本就不夠沖減。我們主要是提供勞務，進項可抵扣的基本上沒有。

宋生老師 解答

2019-03-26 16:55

你好！你核定征收的，可以用收據入啊。用收據沖減啊

柒月 追問

2019-03-26 16:57

那我現在可以慢慢采用這個方式來減少其他應收嗎？也許在過2個月就要變成查帳了，很是麻煩！

宋生老師 解答

2019-03-26 17:00

你好！嗯。現在只能這樣了。你可以用收據入一些。

柒月 追問

2019-03-26 17:02

那其他應付款呢？如果作為營業外收入要交哪些稅？ 
也是同樣法人借出去付勞務費和購入材料了，其他應收和其他應付是2個不同的法人。

柒月 追問

2019-03-26 17:03

他倆是夫妻關系，記賬憑證上有應收應付明細，資產負債表上沒有列出明細。

宋生老師 解答

2019-03-26 17:04

您好！這個要看稅局認定了。其實不是其他原因，而是你這個營業外收入容易被查。 
嚴格來說，你就算借出去了，買了材料回來，正常應該是相互沖減了的

柒月 追問

2019-03-26 17:07

正常應該是應收應付可以沖減，但記賬憑證上明細不一樣，A其他應收借款出去了，沒有收據回來報銷，以前支付的勞務費又掛的B賬上其他應付，我不知道是否可以沖減？

宋生老師 解答

2019-03-26 17:12

你好！嚴格來說當然是不能沖的。但是你這個，相互都有很大數，就沖了吧。這樣反而不容易引起注意