喜哈哈 追問

2019-03-25 16:53

我們這是以前的老項目，但是包工包料的。確定還能按照原稅率開票嗎老師？不是說只能是清包工或甲供材料的嗎？

喜哈哈 追問

2019-03-25 16:55

以前從來沒付過款，我們也沒開票，相當于沒有做過這筆收入，也要面臨稅收延遲繳納的滯納金等問題，滯納金是不是很多呀？

小黎老師 解答

2019-03-25 16:55

您好，是老項目就可以按照3%的稅率開票

喜哈哈 追問

2019-03-25 17:01

如果對方按照原稅率扣除稅費及各種費用，把剩余部分付給我們，我們是不是還的做無票收入？還得按照現在的稅率繳納稅費，這樣的話是不是我們反而里外里都交稅費了，損失更多

小黎老師 解答

2019-03-25 17:04

您好，老項目就按照3%的稅率開票，對方為什么要扣你們的稅費和費用呢？你們根據判定的款項開具發票就可以了

喜哈哈 追問

2019-03-25 17:12

現在聽對方說要把稅費扣掉呢。那到時候如果判定結果款項大于當初的合同金額怎么開票？多出來的部分怎么算（含起訴費，利息等費用）？

小黎老師 解答

2019-03-25 17:14

您好，如果這些做為價外費用判定給你們，需要你們開到發票里面。對方沒有理由扣你們的稅費呀

喜哈哈 追問

2019-03-25 17:28

好的，那多出合同部分稅率和工程款發票是一樣的啊，還是這部分單另列稅目

小黎老師 解答

2019-03-25 17:39

您好，這部分屬于價外費用，是一樣的稅率

喜哈哈 追問

2019-03-25 17:42

假如到賬，這部分分錄就是營業外收入

小黎老師 解答

2019-03-25 17:44

您好，開票對應的收入 主營業務收入，銷售價格和價外費用做為全部銷售額

喜哈哈 追問

2019-03-25 17:50

也就說合同內的金額和價外的金額都計入主營業務收入嗎？

小黎老師 解答

2019-03-25 17:55

您好，全部價款和價外費用都是主營業務收入