薇薇 追問

2019-03-25 14:05

增值稅，開票和不開票的怎么做賬，同一收入，開發票，沒有開完，只開了一部分，怎么算稅呢

bamboo老師 解答

2019-03-25 14:06

增值稅，開票和不開票的 一樣做賬務處理 只是不開票沒有開具發票而已 賬務處理一樣的 
同一收入，開發票，沒有開完，只開了一部分 根據您開具的發票算稅款

薇薇 追問

2019-03-25 14:09

為什么酒店行業，開票的不開票的最后都要算出銷項稅

bamboo老師 解答

2019-03-25 14:09

因為發生了收入 產生了納稅義務

薇薇 追問

2019-03-25 14:11

其他行業都是一樣的嗎，還是只有部分開具發票才算銷項稅

bamboo老師 解答

2019-03-25 14:12

按規定所有行業都是一樣的 發生了納稅義務 不開票也應該做不開票收入申報 然后賬務處理

薇薇 追問

2019-03-25 14:13

怎么個賬務處理法呢

bamboo老師 解答

2019-03-25 14:14

跟開票收入一樣的 
借：應收賬款等 
貸：主營業務收入——不開票收入 
貸：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額

薇薇 追問

2019-03-25 14:18

如果做賬的時候，我就把開票和不開票的收入做了，借，應收賬款，貸主營業務收入，    最后一次性怎么算錯銷項稅

bamboo老師 解答

2019-03-25 14:20

根據您的主營業務收入*您單位適用的增值稅稅率計算

薇薇 追問

2019-03-25 14:23

外賬都是記賬公司做，建賬的時候，要期初數據，是不是要向記賬公司要資產負債表，利潤表做為期初數據

bamboo老師 解答

2019-03-25 14:26

建賬的時候 應該提供科目余額表 根據科目余額表的數據建賬 作為期初數據

薇薇 追問

2019-03-25 14:28

開始的時候，公司沒有財務，科目余額表是要記賬公司提供的吧

bamboo老師 解答

2019-03-25 14:29

如果前期是記賬公司代理記賬的話  現在科目余額表是要記賬公司提供

薇薇 追問

2019-03-25 14:32

會計科目二三級設置，剛來你也不知道這家公司要涉及到哪些項目，該怎么辦啊

bamboo老師 解答

2019-03-25 14:33

那您只能跟代賬公司溝通的 讓對方給您提供 爭取跟您提供到三級明細科目的余額表 那您建賬就很方便了

薇薇 追問

2019-03-25 14:34

如果沒有記賬公司提供的，小公司都是兼職人員做，來接手的時候，只有記賬憑證，沒有科目余額表，很亂的那種，又要怎么建立呢

bamboo老師 解答

2019-03-25 14:35

那您只能自己整理 工作量比較大 不然的話就只能根據代賬會計提供的資料建立 然后后期再做調整