項波 追問

2019-03-24 17:49

你好，老師:如果提交認證掉，賬務怎么處理，也就是憑證分錄怎么編輯；如果不管也就是一直不認證超了360天了也不去管，這樣會不會形成滯留票，會不會有稅務問題？

小云老師 解答

2019-03-24 18:12

借:應交稅費-應交增值稅（進項稅額）  貸:其他應付款，超過認證期這種屬于正常滯留票，沒有稅務問題的

項波 追問

2019-03-24 18:20

分錄能不能這樣:借:應交增值稅（進項）貸:進項稅額轉出 ？因為其他應付 人家都沒來報，是誰開的都不知道，掛在誰頭上？是不是

小云老師 解答

2019-03-24 19:34

但是你做進轉出借方需要放在某個費用或者資產類的科目才比較合適，而且進轉出這筆稅你就得多交了，不然你就等有人來報再認證也行

項波 追問

2019-03-24 19:49

好吧，那就不認證了

小云老師 解答

2019-03-25 09:14

嗯，如果沒有其他問題請幫忙五星好評哦，謝謝