董董董 追問

2019-03-23 09:54

比如我19年補交了所得稅，當月做借以前年度損益調整 貸應交稅費所得稅。借利潤分配～未分配利潤 貸以前年度損益調整，借應交稅費所得稅 貸銀行存款，那我當月的資產負債表和利潤表肯定有影響的呀，這樣不就影響我19年報表了嗎

江老師 解答

2019-03-23 10:13

直接正常計入企業所得稅費用，不用做以前年度損益調整科目處理

董董董 追問

2019-03-23 11:03

老師，不理解，我做所得稅不也是算在19年報表了嗎，可這是我18年的所得稅呀

江老師 解答

2019-03-23 11:17

你在2019年1月份屬于正常交企業所得稅，這個是補交18年的企業所得稅

董董董 追問

2019-03-23 11:23

老師，調表是調納稅調整的報表，不是調資產負債表和利潤表對吧

董董董 追問

2019-03-23 11:44

主要是我還是不理解調表不調賬具體操作怎么做

江老師 解答

2019-03-23 12:22

不用調資產負債表及利潤表，這個就是計算年度企業所得稅的計算依據處理，就可以了。