煙花懿冷 追問

2019-03-22 16:28

噢，老師，我是1、先付款，借：其他應收款 貸：銀行，2、第二個月開出發票，借；預付賬款 貸：其他應收款，3、攤銷，借：管理費用，貸：預付賬款，您看1、2步分錄對嗎？

煙花懿冷 追問

2019-03-22 16:29

老師，因為付款和開發票不在一個月，怎樣做賬呢

meizi老師 解答

2019-03-22 16:32

你好 你都付款了 不用走其他應付款了 直接走 借方預付賬款 貸方銀行 即可   把1-2步合計一筆就行

煙花懿冷 追問

2019-03-22 16:34

老師，因為付款和開發票不在一個月，付款和發票到不是都要賬務處理嗎？怎么合一筆呢

煙花懿冷 追問

2019-03-22 16:35

比如1月付款，2月開出房租發票

meizi老師 解答

2019-03-22 16:39

你付款的時候就做1月借方預付賬款 貸方銀行  然后2月收到發票 看你租賃期是多久比如你2月開始租賃的  就在2月開始攤銷 做借方管理費用貸方預付賬款 就可以了