小規(guī)模，核定征收，企業(yè)所得稅。去年報稅的時候增值稅收入報了9萬，企業(yè)所得稅填收入那里填了9.3萬，增值稅的收入是報對的。現(xiàn)在報年報才發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅錯了，，稅交多了，不想退稅，怎么操作好一些

答： 你好 1，申請退回多交 2，補(bǔ)做3000增值稅的申報

現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)19年的報表錯了 是不是需要去大廳更正一下 還是直接在年度報表上修改 目前企業(yè)所得稅年報收入與增值稅申報收入不一致， 另外企業(yè)所得稅季報是根據(jù)報表填寫的，所以企業(yè)所得稅收入比增值稅申報收入少了，那現(xiàn)在企業(yè)所得稅年報要怎么修改啊？

答： 只要不是審計調(diào)賬的話，年度報表和季度報表應(yīng)該是一樣的 增值稅收入一般是不能小于企業(yè)所得稅的收入的，因?yàn)樵鲋刀愑幸曂N售的行為

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

您好，老師，有一筆去年的收入忘記入賬了，但申報增值稅的時候，這比收入申報了，現(xiàn)在申報年度企業(yè)所得稅，稅務(wù)查出企業(yè)所得稅年度報表里的收入與增值稅申報表里的收入不一致，這個怎么處理。

答： 你好！在今年通過以前年度損益調(diào)整科目補(bǔ)做收入，匯算清繳在收入調(diào)整表里增加這個收入。