王翠翠 追問

2019-03-20 17:21

好的老師再問個問題，季度計提所得稅時用不用考慮以前年度虧損額？

蓉蓉老師 解答

2019-03-20 17:22

你好，同學，不用考慮的，

王翠翠 追問

2019-03-20 17:27

老師如果有以前年度虧損需要彌補，在智慧財稅上填報A類報表時自動就減除了，那這個表上的本期應納所得稅額和咱們自己做的賬的計提的所得稅就會有出入啊

蓉蓉老師 解答

2019-03-20 17:29

有出入的話，最后再調整你的 分錄

王翠翠 追問

2019-03-20 17:32

那就是下個月才能調整唄老師？

蓉蓉老師 解答

2019-03-20 17:33

對的，到時候再調整即可

王翠翠 追問

2019-03-20 17:34

老師，我以前是這樣的，報表出來后我去智慧財稅上把相應的數字填上，然后彌補以前年度虧損那不是有數嗎直接減除了，然后表格會自動算出本期所得稅，然后我在回到會計軟件那計提所得稅

蓉蓉老師 解答

2019-03-21 09:57

嗯，你的操作沒有問題，