Mandy 追問

2019-03-20 10:14

如果是記入應(yīng)收帳款，那就沒有按照科目余額表一樣來錄初期余額了，就試算不平衡呢

鄒老師 解答

2019-03-20 10:16

你好，預(yù)收賬款借方余額本來就是應(yīng)收賬款 
怎么計入了應(yīng)收賬款試算就不平衡了呢

Mandy 追問

2019-03-20 10:24

是的，我對照了年末的負(fù)債表和我錄入新的科目余額表，就只有應(yīng)收帳款和預(yù)收帳款的數(shù)據(jù)有差額，總額是一樣，只是預(yù)收帳款和應(yīng)收帳款分別的余額跟負(fù)債表對不上，所以借貸不平衡，剛好也是相差那個數(shù)

鄒老師 解答

2019-03-20 10:31

你好，把預(yù)收賬款借方錄入應(yīng)收賬款，預(yù)收賬款就少了相應(yīng)金額，應(yīng)收賬款就增加了相應(yīng)金額 ，這樣怎么會不平衡呢？

Mandy 追問

2019-03-20 10:32

問題我算了就是剛好差那個差額呢

鄒老師 解答

2019-03-20 10:36

你好，比如之前預(yù)收賬款余額100，其中有借方10，那么調(diào)整之后預(yù)收賬款應(yīng)當(dāng)是110，應(yīng)收賬款增加10 
這樣怎么會不平呢  
預(yù)收賬款增加10，應(yīng)收賬款增加10 
這樣是符合資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益的啊

Mandy 追問

2019-03-20 10:48

老師，你幫我看下，我圈出來的負(fù)債表的應(yīng)收帳款和預(yù)收帳款，新錄的科目余額表的應(yīng)收帳款和預(yù)收帳款，不平衡的剛好也是差這個數(shù)，那是什么原因呢？

鄒老師 解答

2019-03-20 11:32

你好，你有在預(yù)收賬款增加調(diào)整的金額，應(yīng)收賬款也同步調(diào)整增加的金額嗎？

Mandy 追問

2019-03-20 12:16

沒有，只增加一方

鄒老師 解答

2019-03-20 12:28

你好，你預(yù)收賬款金額沒有做相應(yīng)增加嗎？

Mandy 追問

2019-03-20 12:30

我預(yù)收帳款借方填 在應(yīng)收帳款，應(yīng)收增加了，預(yù)收沒有增加

鄒老師 解答

2019-03-20 12:32

你好，預(yù)收賬款余額也需要做相應(yīng)增加才是的  
比如之前預(yù)收賬款總額的余額100，貸方明細(xì)110，借方明細(xì)10 
那調(diào)整之后，應(yīng)收賬款是 10，預(yù)收賬款應(yīng)當(dāng)是110才是的

Mandy 追問

2019-03-20 12:36

現(xiàn)在是錄入初始數(shù)據(jù)，原科目余額表預(yù)收帳款只有借方有余額100，我在錄入新的應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)時，就把這100直接錄到應(yīng)收帳款100來，

鄒老師 解答

2019-03-20 12:50

你好，你錄入了應(yīng)收賬款100，那預(yù)收賬款余額就變成0就是了

Mandy 追問

2019-03-20 13:56

但是不平呢

鄒老師 解答

2019-03-20 13:58

你好，那就需要去檢查是不是軟件出錯了