《精彩的末來》 追問

2019-03-20 08:32

是一個季度的銷售額嗎？

辜老師 解答

2019-03-20 08:32

如果你是季度申報增值稅，那就是季度銷售額

《精彩的末來》 追問

2019-03-20 08:33

是以主營業務收入為準嗎？

辜老師 解答

2019-03-20 08:34

是的，以收入額為準

《精彩的末來》 追問

2019-03-20 08:45

例如：酒店（小規模）10月營業收入含稅188343 
11月營業收入含稅330464.68 
12月營業收入含稅294324.29 
為什么10月至12月的應征增值不含稅銷售額（3％征收率）1欄本期數貨物及勞務是9795.43

《精彩的末來》 追問

2019-03-20 08:45

是怎么來的？

辜老師 解答

2019-03-20 08:46

流程是這樣的 
計提工資 
借：XX費用—工資 
  貸：應付職工薪酬—工資 
計提社保（單位部分） 
借：XX費用—社保 
  貸：應付職工薪酬—社保 
發放工資 
借：應付職工薪酬—工資 
  貸：銀行存款 
      其他應收款—個人社保 
     應交稅費—應交個人所得稅 
繳納社保 
借：應付職工薪酬—社保 
其他應收款—個人社保 
貸：銀行存款

《精彩的末來》 追問

2019-03-20 08:47

不明

《精彩的末來》 追問

2019-03-20 08:48

不明白

辜老師 解答

2019-03-20 08:48

不好意思，選錯問題了，你增值稅申報表其他欄目是不是還有數據