小脾氣 追問

2019-03-19 16:09

老師，10、11月份分公司的社保由總公司代繳，12月份由分公司自己繳納，然后就有個差額，審計的把369.81這個個人保險部分計入“”其他應收款”和“應付職工薪酬”，請問這個分錄應該怎么寫啊？然后調賬的原因是什么啊？

小李老師 解答

2019-03-19 16:37

差額形成的原因是？

小脾氣 追問

2019-03-19 18:00

10月、11月由總公司代繳，12邀約由分公司自己繳納

小李老師 解答

2019-03-20 11:56

主要是差額的承擔對象，是個人承擔，就掛個人的應收，是公司承擔就進分公司的成本。