弄花香滿衣 追問

2019-03-18 15:46

是水電費和房租費，我是直接入管理費用，沒有用暫估，應該要做成暫估是嗎？ 
摘要，暫估房租 
借：管理費用-房租 
  貸：應付賬款-暫估

王晶老師 解答

2019-03-18 16:06

嗯額，時的，沒有也紅沖在做一筆正常的后面貼發票就行

弄花香滿衣 追問

2019-03-18 16:12

那暫估的房租需要按月攤銷嗎

王晶老師 解答

2019-03-18 16:13

需要按月攤銷的，不過你直接計入管理費用了，也就沒法攤銷了

弄花香滿衣 追問

2019-03-18 16:24

我們是18年8月成立的，8月付了半年的房租（2018.8-2019.1），11月開始有收入，11月前的都計入開辦費，因為發票沒有到，我在18年12月做分錄 
摘要：房租暫估 
借：管理費用-開辦費-房租    8-10月的租金 
      管理費用-房租   11-12月房租 
   貸：應付賬款-暫估 
 
19年4月收到發票 
紅沖上述分錄，然后 
借：借：管理費用-開辦費-房租    8-10月的租金 
             管理費用-房租   11-2019.1月房租 
   貸：應付賬款-房東 
 
這樣對不對呢

王晶老師 解答

2019-03-18 16:26

嗯額，是滴，對的，金額負數，