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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-03-14 11:55

你好,根據外賬的原始單據做相應分錄就是了 
比如購進,借;庫存商品  貸;銀行存款 
發生費用,借;管理費用等科目  貸;庫存現金等科目 
銷售,借;應收賬款 等科目     貸;主營業務收入  應交稅費-應交增值稅 
繳納稅款,借;應交稅費-應交增值稅    貸;銀行存款

沒有公主命,便安女王心 追問

2019-03-14 11:56

請問下,外賬不是說有一個需要倒推出來的。。是么

鄒老師 解答

2019-03-14 11:57

你好,是需要控制好企業所得稅稅負率,從而確定需要計入多少成本嗎?

沒有公主命,便安女王心 追問

2019-03-14 12:02

對,這個稅負率的話,要怎么穩定在這個范圍呢。稅負率搞不明白。是不是每個行業都有固定的稅負率

鄒老師 解答

2019-03-14 12:03

你好,這個稅負率是根據稅局大致的參考水平來確定的

沒有公主命,便安女王心 追問

2019-03-14 12:04

小規模的話,是收入–成本–費用=利潤。 
那這個稅負率一般會影響什么啊

鄒老師 解答

2019-03-14 12:48

你好,稅負率會影響成本金額的結轉

沒有公主命,便安女王心 追問

2019-03-14 12:57

鄒老師 解答

2019-03-14 13:01

祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

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你好,根據外賬的原始單據做相應分錄就是了 比如購進,借;庫存商品 貸;銀行存款 發生費用,借;管理費用等科目 貸;庫存現金等科目 銷售,借;應收賬款 等科目 貸;主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 繳納稅款,借;應交稅費-應交增值稅 貸;銀行存款
2019-03-14 11:55:44
外賬都是有發票的,一般內賬有部分沒有發票。公司正常經營支出都可以做進去。
2019-05-07 16:47:57
你好,你們銷售的是產品的嗎?
2022-01-07 09:32:04
你好,購進做無票分錄就是了,匯算清繳予以調整 借;;庫存商品,貸;銀行存款等科目
2019-05-08 15:57:55
你好,可以做無票購進,然后結轉相應成本,匯算清繳對無票成本做納稅調增處理 結轉的成本=銷售數量*單位產品成本
2019-10-22 21:23:09
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