睫毛彎彎 追問

2019-03-14 14:57

稅點買票 100+16=116全款轉公戶，對方116萬全部打回來，我們付12的稅點錢，怎么做

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 14:57

稅點買票 100+16=116全款轉公戶，對方116萬全部打回來，我們付12的稅點錢，怎么做

鄒老師 解答

2019-03-14 14:59

你好，是內賬還是外賬的賬務處理？

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 15:00

最好都講解下 謝謝

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 15:00

最好都講解下 謝謝

鄒老師 解答

2019-03-14 15:04

你好 
內賬，借；其他應收款   116萬 貸；銀行存款116萬 
借；管理費用  12萬  銀行存款104萬   貸；其他應收款  116萬 
外賬，借；原材料等科目    100萬 應交稅費（進項稅額）16萬   貸；銀行存款   116萬

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 15:05

我們的內賬也計稅呢

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 15:05

我們的內賬也計稅呢

鄒老師 解答

2019-03-14 15:08

你好，內賬只需要把支付的稅款計入管理費用核算就是了

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 15:12

內賬抵扣的增值稅進項16萬 怎么體現

鄒老師 解答

2019-03-14 15:13

你好，內賬不需要體現外賬抵扣的增值稅16萬，只需要根據實際繳納的稅款金額計入稅金及附加就是了

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 15:15

那購進原材料 用價稅合計記成本 有專票 材料成本不就高了嗎

鄒老師 解答

2019-03-14 15:16

你好，內賬購進銷售都是按含稅金額計入的

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 16:06

內賬不核算稅的話 
收錢 未開票 借 銀行存款116 貸 預收116 
開票 借 主營業務收入116 貸 預收 116這樣嗎 還是內賬肯定開票 沒開直接記借 銀行存款 116貸 主營業務收入116

鄒老師 解答

2019-03-14 16:07

你好，開具發票是   
借；預收賬款   貸；主營業務收入，你所給分錄剛好反了

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 16:15

寫反了 別的有問題嗎

鄒老師 解答

2019-03-14 16:16

你好，其他的沒有問題

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 16:39

內賬不核算稅 可以未收到票就 借銀行存款 貸 主營收入嗎

鄒老師 解答

2019-03-14 16:40

你好，如果實現收入是可以這樣做分錄的

睫毛彎彎 追問

2019-03-15 14:21

那稅還用計提嗎

鄒老師 解答

2019-03-15 14:23

你好，內賬不需要計提，繳納就計入稅金及附加核算就是了