小亞 追問

2019-03-14 09:43

為什么最后要結轉到所得稅-個稅里面呢？

小黎老師 解答

2019-03-14 09:45

您好，是說預繳的個稅嗎？這部分個稅如果在當地申報了工人的個稅那是可以在申報的時候進行抵扣，但是如果在項目地申報個稅就無法進行抵扣這部分個稅，一般就計入當期損益進行處理。你也可以計入成本里面的間接費用

小亞 追問

2019-03-14 10:03

我這個預交的個稅是工資薪金所得，稅務局核定稅種的時候有承包經營所得-個稅。這兩個是不一樣的，每期我申報承包經營所得的個稅要依什么來核算的呢？

小黎老師 解答

2019-03-14 10:05

您好，申報承包經營所得個稅按照收入來計算的

小亞 追問

2019-03-14 10:25

老師，我有一個勞務公司進賬了給工人發工資了，這個進賬了算是勞務公司的收入嗎？勞務公司的稅種有哪些呢？

小黎老師 解答

2019-03-14 10:28

您好，算勞務公司收入，工人工資算成本，稅種看下你公司的稅種核定

小亞 追問

2019-03-14 10:48

那在財務報表里如何生成數據呢？我用T3的用友軟件，怎么生成的數據跟我的明細帳里的數據不一致呢？

小黎老師 解答

2019-03-14 11:28

您好，是哪里的數據有問題呢？如果有問題要查找下是不是明細賬結轉的問題，或者數據取數的問題

小亞 追問

2019-03-14 13:37

那我年結的時候是以余額結轉還是明細結轉的好吶

小黎老師 解答

2019-03-14 13:40

你好，如果有輔助明細帳，以明細賬進行結轉

小亞 追問

2019-03-14 13:41

輔助明細帳是什么？

小黎老師 解答

2019-03-14 13:43

您好，比如你有掛往來的明細，輔助設置的，

小亞 追問

2019-03-14 14:13

就是上一年的往來明細會體現出來？如果以余額結轉的話就只有一級科目的總余額是吧？

小黎老師 解答

2019-03-14 14:15

您好，是的。就無法看出明細科目的余額